Befektetés

2 Elkerülendő befektetés az IRA-ban

Az IRA-tervek kiváló módjai lehetnek a nyugdíjcélú megtakarításnak, de vannak olyan befektetések, amelyek elkerülhetők bennük, ha teljes mértékben ki akarják használni adóelőnyeiket. Kettő, ami azonnal eszembe jut, az adómentes önkormányzati kötvények és a külföldi országokból származó, osztalék-forrásadóval járó magas hozamú részvények.

önkormányzati kötvény és kalkulátor

A kép forrása: Getty Images.

Adómentes önkormányzati kötvények

Míg az ilyen típusú kötvények nagyszerű befektetések lehetnek, ha Ön magas jövedelmű és adóköteles számlán tartja őket, az IRA-ban tartó befektetők elszalasztanak egy kulcsfontosságú előnyt. Ahogy a nevük is sugallja, az adómentes önkormányzati kötvények elkerülik a szövetségi jövedelemadót (kivéve bizonyos esetekben, amelyek alternatív minimumadót tartalmaznak), de az IRA-ban való tartásuk ellentétes az adómentesség céljával.





Egy hagyományos IRA-ban. az elsődleges előny, hogy nem kell adót fizetnie a nyereség után, amíg ki nem vesz, ami csak 70 éves kor után válik kötelezővé 1/2. De az adómentes önkormányzati kötvények azt jelentik, hogy a kamat után amúgy sem kell adót fizetni. Ennek eredményeképpen az IRA-ban való tartása alternatív költséggel jár, mivel kiszorítanák az egyébként adóköteles befektetési bevételt. Fontos megjegyezni azt is, hogy mivel az IRA-kivonásokat a szokásos jövedelemadó-kulcsok szerint adóztatják, az adómentes önkormányzati kötvények IRA-ban való tartása ezen adómentes kötvények kamatait adózná.

mennyi az alma részesedése

Ezenkívül az adómentes önkormányzati kötvények értékelése szerint kereskednek, feltételezve, hogy a vevő az adómentes státuszt használja. Annak kiszámításához, hogy egy adómentes önkormányzati kötvény vonzóbb-e vagy kevésbé vonzó, mint egy adóköteles kötvény, a befektetők ezt a képletet használják az adóval egyenértékű hozam kiszámításához:



Adóegyenérték hozam = Adómentes hozam / (1- Adókulcs)

De a 0%-os adókulcs, ami az IRA-ban lenne, azt jelenti, hogy alacsonyabb adóval egyenértékű hozamot kap, mint amennyire a piac általában az adómentes kötvényeket árazza. Ez viszont azt jelenti, hogy az adómentes kötvények IRA-ban való elhelyezése gyakrabban okoz túlfizetést adóval egyenértékű hozam alapján.

Ha érdekli az önkormányzati kötvények az általuk nyújtott biztonság, nem pedig az adómentes státusz, érdemes megnézni az IRA adóköteles önkormányzati kötvényeit. Mivel az ezekből a kötvényekből származó kamat adóköteles azon befektetők számára, akik ezeket a kötvényeket adóköteles számlákon tartják, általában magasabb hozamot adnak a különbség pótlására. Az IRA-befektetők számára azonban a kötvények adókedvezményt jelentenek, így több hozamot érhetnek el, mint az adómentes kötvények, de hasonló kockázattal.



Kivételek : Míg ritkán jó ötlet adómentes kötvényeket helyezni az IRA-ba kamatszerzés céljából, az IRA-ba helyezése működhet, ha tőkenövekedés céljából fektet be beléjük. Mivel a kötvény értékének növekedése nem adómentes az adóköteles számlákon, az IRA segíthet az adómegtakarításban.

Ugyanez vonatkozik azonban az adóköteles kötvényekre is, és ha tőkenövekedést keres, az még mindig segíthet nagyobb hozam gyűjtésében, amíg Ön vár.

Egyes külföldi részvények

A nemzetközi diverzifikáció segíthet a nyugdíjportfólió felépítésében, de a megfelelő lépések hiánya bizonyos osztalékok kiesésével járhat. Míg az amerikai vállalatoktól származó osztalékok adókedvezményt élveznek az IRA-számlákon, a legtöbb külföldi osztalékot osztalék-forrásadó sújtja.

segítség az üzleti terv megírásában

Egyes országokban, például az Egyesült Királyságban nincs osztalékforrásadó, más országokban azonban akár 35% is lehet, mint Svájc esetében. Sok esetben a felsorolt ​​osztalék-forrásadó-kulcsokat adóegyezmények csökkentik, így az amerikai egyesült államokbeli tulajdonosok osztalék-forrásadó-kulcsa megközelíti a 15%-ot. Ezen a ponton eldöntheti, hogy megéri-e lemondani az osztalék 15%-áról, hogy kitettséget szerezzen egy adott részvénynek.

Ezt az arányt azonban nem mindig könnyű elérni. Svájc például egyébként is visszatartja a 35%-ot, mivel nem tudja megmondani, hogy a részvénytulajdonos jogosult-e a 15%-os kulcsra. A különbözet ​​visszaszerzéséhez a megfelelő űrlapokat kell benyújtania, ami a legtöbb kisbefektető számára egyszerűen nem éri meg az időt és a költségeket.

Más országok, amelyek ugyanezt teszik, Németország, Írország, Franciaország és Spanyolország. A megfelelő nyomtatványok benyújtása ezekben az országokban csökkentheti a visszatartott külföldi osztalékokat. De még ezen nyomtatványok benyújtása után is általában 15%-os vagy annál nagyobb osztalékadót kell fizetni.

Azt javaslom, hogy ne csak adózási szempontból vizsgálja meg lehetőségeit, de ha továbbra is keresi a külföldi osztalékforrásadó elkerülésének módját, akkor vannak lehetőségek. Az Egyesült Királyságból származó osztalékra nincs osztalékadó, a Kanadából származó osztalék pedig elkerüli az osztaléklevonást, ha a részvényeket minősített nyugdíjazási számlán tartják. Mindkét országban számos nagy bank található, amelyek érdekelhetik az osztalékot kereső pénzügyi befektetőket.

mi az almaállomány jelenlegi ára

Ha külföldi osztalékrészvényekbe szeretne fektetni, érdemes lehet ezt adóköteles számlán megtennie, mivel a legtöbb befektető külföldi adójóváírást igényelhet a visszatartott osztalékadó után. Ez azonban az ebből eredő tőkenyereség megadóztatását vonná maga után.

Kivételek : Az, hogy az osztalék egy részét visszatartják, nem jelenti azt, hogy teljesen el kell kerülnie a befektetést. Ha a saját kutatás után is ez biztosítja a legjobb bevételi lehetőséget adózás után, akkor mindenképpen érdemes lehet megvenni.

Ezenkívül érdemes lehet megvásárolni ezeket a részvényeket a tőke felértékelődése miatt. Mivel a tőkenövekedést nem tartják vissza, továbbra is adókedvezményben részesülhet a nyereség után.

A befektetések kiválasztása

Az IRA-k speciális adómegtakarításokat kínálnak a nyugdíjasok számára – és ha ebben a cikkben szeretne egyet nyitni, akkor nézze meg ezt a Bolond részt, ahol megteheti Tudjon meg többet az IRA-król és találja ki, melyik a megfelelő az Ön számára. De még a beépített előnyeik ellenére is fontos tudni, hogyan lehet őket teljes mértékben kihasználni. Amikor az adómentes önkormányzati kötvényekről és bizonyos külföldi osztalékrészvényekről van szó, az IRA-befektetőknek másodszor is meg kell nézniük, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy a rendelkezésükre álló maximális adóval egyenértékű hozamot kapják.



^