Tudásközpont

Le lehet vonni egy alap kiadási hányadát?

A rövid válasz erre a kérdésre: „Nem, az adóbevallásában nem vonhatja le az alapkiadási arányokat”. Bár ezek a költségek nem vonhatók le közvetlenül, a mögöttes érvelésnek van értelme, ha megérti az Internal Revenue Service befektetési kiadásra vonatkozó definícióját. Íme a befektetési díjak és kiadások levonásának szabályai, és hogy miért nem számítanak a ráfordítási arányok.

A befektetési díjak és kiadások levonhatók – néha
Alapján Az IRS 529. számú kiadványa , a befektetési díjak és kiadások azon különféle levonások közé tartoznak, amelyeket akkor vehet igénybe, ha meghaladják a korrigált bruttó jövedelmének (AGI) 2%-át. Ugyanabba az adókategóriába tartoznak, mint az egyéb különféle levonások, mint például:

visszamennek-e a tesla részvényei
  • Meg nem térített munkavállalói költségek
  • Adó-előkészítési díjak
  • Veszteségek és lopások
  • Betétek veszteségei
  • Széf bérlés

Alapvetően, ha összeadja az összes, a 2%-os határhoz tartozó egyéb levonást, majd levonja az AGI 2%-át, akkor ezt az összeget levonhatja az adóbevallásában.





Tehát miért nem vonhatók le a költséghányadok?
Nézze meg közelebbről az IRS megfogalmazását:

Levonhatja a befektetési díjakat, a letétkezelési díjakat, a vagyonkezelési díjakat és az adóköteles bevételt termelő befektetései kezeléséért fizetett egyéb költségeket.



Ez természetesen magában foglal bizonyos beruházási kiadásokat is. Például, ha díjat fizet a pénzügyi tanácsadójának (nem jutalékot), az levonható. Ugyanígy a befektetési hírlevelekre és kiadványokra való feliratkozás is, ha ezek segítenek kezelni saját befektetéseit.

A ráfordítási arányok azonban nem szerepelnek egyszerűen azért, mert nem felelnek meg az adóköteles bevételt termelő kifizetett kiadás kritériumainak. Amikor megkapja bevételét az alapból, a kiadási arányt már levonják – ez nem egy díj, amelyet közvetlenül fizet. Vagyis ha valamelyik alapja 1%-os költséghányados, és idén 8%-os hozamot produkál a befektetéseiből, akkor a befektetés értéke csak 7%-kal nő. Csak arra a 7%-ra tartozna adóval (ha eladja), így a költséghányad nem lenne levonható.

Egy másik gyakori tévhit
Hasonlóképpen érdemes megemlíteni, hogy a közvetítői jutalékok szintén nem levonható költségek – ez egy általános mítosz a befektetők körében. Inkább az Ön által fizetett jutalékok szerepelnek a költségalapban. Ha 2000 dollárt fizet egy részvénybefektetésért, és minden alkalommal 3000 dollárért eladja 10 dollár jutalék mellett, akkor az adóköteles nyereség kiszámításának költségalapja valójában 2020 dollár lesz. Tehát adót fizet a nyeresége után kizárás a jutalékok.



mely államok legalizálták a rekreációs gyomnövényt 2016-ban

Dióhéjban: költséget jelent közvetlenül A befektetési szolgáltatások vagy a saját befektetéseinek kezelését segítő eszközök kifizetése levonható, amennyiben az Ön egyéb levonásai meghaladják az AGI 2%-át. Ha azonban a befektetési költséget már levonták a nyereségéből, akkor nem.

Ez a cikk a The Motley Fool's Knowledge Center része, amely egy fantasztikus befektetői közösség összegyűjtött bölcsességei alapján jött létre. Szeretnénk hallani kérdéseit, gondolatait és véleményét általában a Tudásközponttal vagy különösen ezzel az oldallal kapcsolatban. Hozzájárulása segíteni fog nekünk abban, hogy a világ jobban befektessen! Írjon nekünk e-mailt a címre tudáscenter@fool.com . Köszi -- és tessék!



^